Nhà máy điện mặt trời Xuân Thiện - Ea Súp 5: Nợ trái phiếu 2.000 tỷ, lỗ 135 triệu đồng/ngày

Công ty CP Ea Súp 5 - chủ đầu tư dự án Nhà máy điện mặt trời Xuân Thiện - Ea Súp 5 vừa công bố báo cáo tài chính bán niên năm 2023 với kết quả kinh doanh không mấy khả quan.

Doanh nghiệp điện mặt trời của Xuân Thiện báo lỗ gần 25 tỷ trong nửa đầu năm 2023

Cụ thể, kết thúc 6 tháng đầu năm 2023, Ea Súp 5 báo lỗ gần 25 tỷ đồng, trong khi cũng kỳ lãi hơn 33 tỷ đồng. Tỷ suất lợi nhuận sau thuế/vốn chủ sở hữu (ROE) âm 2,33%.

Tại thời điểm ngày 30/6/2023, vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp điện mặt trời này đạt gần 1.068 tỷ đồng tỷ đồng, giảm 5% so với cùng kỳ năm trước. Hệ số nợ phải trả/vốn chủ sở hữu ghi nhận ở mức 3,14 lần, trong khi cùng kỳ là 2,08 lần.

Theo đó, nợ phải trả cuối kỳ rơi vào khoảng 3.354 tỷ đồng, tăng 43% so với cùng kỳ. Như vậy, tổng tài sản của Ea Súp 5 tính đến ngày 30/6/2023 là 4.422 tỷ đồng, chủ yếu là nợ vay.

Dư nợ trái phiếu/vốn chủ sở hữu được ghi nhận ở mức 2,07 lần, tương đương với tổng nợ trái phiếu là 2.210 tỷ đồng, giảm nhẹ 4% so với cùng kỳ năm trước.

Báo cáo tài chính nửa đầu năm 2023 của Ea Súp 5

Theo tìm hiểu, Công ty CP Ea Súp 5, hoạt động chính trong lĩnh vực sản xuất và truyền tải điện, là chủ đầu tư dự án Nhà máy điện mặt trời Xuân Thiện - Ea Súp 5. Dự án này có công suất 150 MW, tổng mức đầu tư 3.848 tỷ đồng, nằm trong tổ hợp dự án nhà máy điện mặt trời Xuân Thiện - Ea Súp tại Đắk Lắk với công suất 600 MW được Thủ tướng Chính phủ phê duyệt bổ sung vào quy hoạch phát triển điện lực quốc gia hồi cuối năm 2019.

Ea Súp 5 được thành lập vào ngày 26/2/2019 với vốn điều lệ ban đầu là 793,5 tỷ đồng. Cổ đông sáng lập của doanh nghiệp này là các công ty con của Tập đoàn Xuân Thiện. Trong đó, công ty TNHH Xuân Thiện Ninh Bình đóng góp hơn 706 tỷ đồng, tương đương 89% vốn điều lệ. Phần còn lại là do công ty TNHH Xuân Thiện Hà Giang, công ty TNHH Xuân Thiện Hoà Bình và ông Nguyễn Văn Thiện góp vốn. Tháng 3/2020, Ea Súp 5 tăng vốn điều lệ lên 1.058 tỷ đồng.

Theo dữ liệu của Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (HNX), năm 2020, Ea Súp 5 đã phát hành 10 lô trái phiếu ra công chúng, nhằm huy động 1.980 tỷ đồng. Các lô trái phiếu có lãi suất cố định là 11,25%/năm, kỳ hạn ngắn nhất là 18 tháng, còn lại là từ 2 đến 9 năm.

Trái phiếu do công ty phát hành không chuyển đổi, không kèm chứng quyền và có tài sản đảm bảo gồm cổ phần cầm cố là 100% vốn điều lệ của Công ty Ea Súp 5 do các cổ đông sở hữu cổ phần và tất cả các quyền lợi phát sinh liên quan.

Tài sản thế chấp khác là toàn bộ động sản và tài sản gắn liền với đất hình thành trong tương lai thuộc dự án Nhà máy điện mặt trời Xuân Thiện – Ea Súp 5 và khu đất dự án do tổ chức phát hành sở hữu. Tổng giá trị tài sản thế chấp là 3.506 tỷ đồng theo chứng thư thẩm định giá do Công ty TNHH Kiểm toán và Thẩm định giá Việt Nam ban hành.

Đến thời điểm hiện tại, 3 lô trái phiếu có thời hạn 18 tháng, 2 năm và 3 năm của Ea Súp 5 đã đáo hạn, còn lại 7 lô trái phiếu đang lưu hành có tổng giá trị là hơn 1.536 tỷ đồng.

Tình trạng các lô trái phiếu của Ea Súp 5 (Tổng hợp từ HNX)

Liên quan đến tình hình thanh toán gốc, lãi trái phiếu, theo báo cáo Ea Súp 5 gửi HNX ngày 5/7/2023, nửa đầu năm 2023, doanh nghiệp này đã tiến hành 21 đợt thanh toán gốc, lãi, trái phiếuvởi tổng giá trị hơn 260 tỷ đồng.

Hiện chuyên trang trái phiếu của HNX vẫn chưa ghi nhận công bố thông tin định kỳ về tình hình tài chính từ hai doanh nghiệp còn lại trong nhóm ba công ty năng lượng tái tạo của Xuân Thiện tại tỉnh Đắk Lắk là Ea Súp 1, Ea Súp 3.

Về tình hình kinh doanh của các doanh nghiệp này, năm 2022, Ea Súp 1 báo lãi sau thuế đạt 10,6 tỷ đồng, sụt giảm 75% so với cùng kỳ. Theo đó, tỷ suất lợi nhuận sau thuế/vốn chủ sở hữu (ROE) của Ea Súp 1 năm 2022 chỉ đạt 1,32%, giảm mạnh so với năm 2021 là 5,55%.

Trong khi đó, Ea Súp 3 báo lỗ gần 3 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ lãi 31 tỷ đồng có lợi nhuận năm 2022 giảm mạnh so với năm 2021, thậm chí lỗ. ROE ghi nhận âm 0,05%.