Hoạt động tài chính giúp Cảng Phước An (PAP) báo lãi tăng mạnh

Công ty CP Dầu khí Đầu tư Khai thác Cảng Phước An (UPCoM: PAP) vừa công bố báo cáo tài chính quý 3/2024 với nhiều điểm đáng chú ý.

Trong kỳ, Cảng Phước An tiếp tục “trắng” doanh thu. Trong khi đó, doanh thu hoạt động tài chính đạt 10,54 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ năm trước không phát sinh khoản doanh thu này, Công ty cũng không thuyết minh chi tiết về khoản doanh thu này.

Cảng Phước An tiếp tục "trắng" doanh thu trong quý 3

Ở chiều ngược lại, chi phí quản lý doanh nghiệp kỳ này giảm đáng kể, từ gần 1,7 tỷ đồng ở cùng kỳ năm trước xuống chỉ còn hơn 600 triệu đồng. Kỳ này, công ty tiếp tục không phát sinh chi phí tài chính và chi phí bán hàng.

Như vậy, mặc dù không có doanh thu nhưng nhờ doanh thu tài chính ghi nhận đột biến, kết thúc quý 3, Cảng Phước An vẫn ghi nhận lãi trở lại 9,92 tỷ đồng so với cùng kỳ lỗ 1,66 tỷ đồng.

Kết quả kinh doanh luỹ kế 9 tháng đầu năm cũng có nét tương đồng so với quý 3/2024 khi doanh nghiệp cũng ghi nhận không có doanh thu thuần, trong khi doanh thu tài chính ghi nhận đạt 10,02 tỷ đồng, so với cùng kỳ không ghi nhận; lợi nhuận sau thuế đạt 6,5 tỷ đồng so với cùng kỳ lỗ 4,96 tỷ đồng, tức tăng thêm 11,46 tỷ đồng.

Mặc dù có lãi, tính tới 30/9/2024, Cảng Phước An vẫn còn lỗ luỹ kế 7,42 tỷ đồng, bằng 0,3% vốn điều lệ.

Ngoài ra, mặc dù kinh doanh có lãi nhưng trong 9 tháng đầu năm 2024, Cảng Phước An vẫn ghi nhận dòng tiền kinh doanh chính âm tới 909,1 tỷ đồng so với cùng kỳ âm 257,1 tỷ đồng.

Thêm nữa, cũng trong 9 tháng đầu năm 2024, dòng tiền đầu tư ghi nhận 147,8 tỷ đồng so với cùng kỳ âm 562,9 tỷ đồng; và dòng tiền tài chính dương 1.118,1 tỷ đồng, chủ yếu tăng vay nợ và huy động thêm vốn từ đợt tăng vốn điều lệ.

Tính tới thời điểm ngày 30/9/2024, quy mô tổng tài sản sản của Cảng Phước An tăng tới 50,8% so với thời điểm hồi đầu năm, tương ứng tăng thêm 2.255,2 tỷ đồng, lên 6.692 tỷ đồng. Trong đó, tài sản chủ yếu tài sản dở dang dài hạn ghi nhận 5.912,5 tỷ đồng, chiếm 88,4% tổng tài sản; các khoản phải thu ngắn hạn ghi nhận 600,1 tỷ đồng, chiếm 9% tổng tài sản và các khoản mục khác.

Trong kỳ, tài sản biến động chủ yếu do tài sản dở dang dài hạn tăng 52% so với đầu năm, tương ứng tăng thêm 2.022,2 tỷ đồng, lên 5.912,5 tỷ đồng

Ở bên kia bảng cân đối kế toán, tổng nợ vay ngắn hạn và dài hạn của Cảng Phước An tính đến cuối quý 3/2024 tăng mạnh 138,2% so với đầu năm, tương ứng tăng thêm 1.755,8 tỷ đồng, lên 3.026,7 tỷ đồng và bằng tới 122,1% tổng vốn chủ sở hữu (đầu năm dư nợ chỉ 1.270,9 tỷ đồng và bằng 13% tổng vốn chủ sở hữu).

Điểm đáng lưu ý, trong Báo cáo tài chính quý 3 của Cảng Phước An, đơn vị này không thuyết minh chi tiết các khoản mục trên Báo cáo tài chính.

Công ty CP Dầu khí Đầu tư Khai thác Cảng Phước An được thành lập vào ngày 29/4/2008 với mục tiêu đầu tư và khai thác Cảng tổng hợp Phước An, dự án hợp tác giữa Tập đoàn Dầu khí Quốc gia Việt Nam (PVN) và tỉnh Đồng Nai.

Ban đầu, cơ cấu cổ đông sáng lập của PAP gồm Tập đoàn Dầu khí Quốc gia Việt Nam (PVN) chiếm tỷ lệ sở hữu lớn nhất với 79,54%, và Tổng Công ty Phát triển Khu Công nghiệp (Sonadezi) của tỉnh Đồng Nai nắm giữ 17,05%. Ngoài ra, các cổ đông cá nhân khác chiếm 3,41%.

Tuy nhiên, trong quá trình phát triển, PVN liên tục bị pha loãng tỷ lệ sở hữu khi PAP tiến hành phát hành riêng lẻ cho nhóm nhà đầu tư bên ngoài. Tính đến cuối quý 2/2024, tỷ lệ sở hữu của PVN tại PAP đã giảm xuống chỉ còn 17,5%.

Ngoài PVN, Công ty TNHH MTV Hoành Sơn hiện là cổ đông lớn nhất của PAP, nắm giữ 20,1% vốn điều lệ. Nhóm các cổ đông khác chiếm phần lớn với 62,4% tổng số cổ phần, theo báo cáo tài chính soát xét bán niên 2024.

Trước khi chính thức niêm yết trên sàn UPCoM vào ngày 14/7/2021, PAP đã trải qua ba lần tăng vốn. Ban đầu, vốn điều lệ của công ty là 440 tỷ đồng, sau đó tăng lên 1.500 tỷ đồng. Trong đợt tăng vốn gần đây nhất, PAP đã tiếp tục tăng vốn từ 1.500 tỷ đồng lên 2.000 tỷ đồng, củng cố nền tảng tài chính cho các hoạt động đầu tư và phát triển trong tương lai.

Trên sàn chứng khoán, đóng cửa phiên giao dịch ngày 18/10, cổ phiếu PAP tăng kịch trần,lên mức 23.600 đồng/cổ phiếu.

Chi phí tăng cao khiến Thép Thủ Đức lỗ đột biến trong quý III, nâng tổng mức lỗ gần 10 tỷ đồng sau 9 tháng Thép Thủ Đức vừa công bố BCTC quý III/2024, ghi nhận lỗ ròng 6,5 tỷ đồng do chi phí tăng cao dù doanh thu tăng ...

Ô tô Giải Phóng (GGG) trắng doanh thu, "cõng" khoản lỗ ròng 3,9 tỷ đồng trong quý III Ô tô Giải Phóng (UPCoM: GGG) công bố BCTC quý III/2024 với khoản lỗ ròng 3,9 tỷ đồng do không có doanh thu. Lũy kế ...