Tâm điểm xử phạt vi phạm chứng khoán ngày 7/8

Sai phạm trong việc báo cáo thông tin giao dịch cổ phiếu, nhiều cá nhân vừa bị Thanh tra Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) ra các quyết định xử phạt với tổng số tiền 46 triệu đồng.

Cần tăng chế tài với công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ tái ...

Ngày 3/8/2020, Thanh tra Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) đã ban hành Quyết định xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán đối với bà Vương Ngọc Tuyết số tiền hơn 31 triệu đồng.

Cụ thể, ngày 13/12/2019, bà Vương Ngọc Tuyết mua 5.280 cổ phiếu CTCP Hóa An (HOSE: DHA), làm tăng số lượng cổ phiếu sở hữu từ 732.400 cp DHA (tỷ lệ 4,97%) lên 737.680 cổ phiếu DHA (tỷ lệ 5,008%) và trở thành cổ đông lớn của DHA.

Ngày 10/2/2020, bà Tuyết bán 50.000 cổ phiếu DHA, làm giảm số lượng cổ phiếu sở hữu từ 774.250 cổ phiếu DHA (tỷ lệ 5,257%) xuống còn 724.250 cổ phiếu DHA (tỷ lệ 4,918%) và không còn là cổ đông lớn của DHA. Tuy nhiên, đến ngày 23/4/2020, Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh mới nhận được báo cáo của bà Tuyết.

Do đó, bà Tuyết bị xử phạt số tiền hơn 31 triệu đồng do báo cáo không đúng thời hạn khi sở hữu từ 5% trở lên số cổ phiếu đang lưu hành có quyền biểu quyết của một công ty đại chúng và khi không còn là cổ đông lớn.

Cùng ngày, Thanh tra UBCKNN cũng đã ban hành Quyết định xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán đối với ông Ngô Văn Phúc số tiền 15 triệu đồng.

Cụ thể, ông Phúc - Thành viên HĐQT CTCP Đầu tư HVA (UpCOM: HVA) đã đăng ký mua 35.000 cổ phiếu HVA từ ngày 31/7 - 27/8/2019 và đã thực hiện mua 0 cp trong thời gian trên. Tuy nhiên, đến ngày 9/9/2019, Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội mới nhận được báo cáo kết quả giao dịch của ông Phúc.

Do đó, ông Phúc bị xử phạt số tiền 15 triệu đồng do báo cáo không đúng thời hạn về kết quả thực hiện giao dịch.

Ở một diễn biến khác, Cục thuế tỉnh Gia Lai vừa ra quyết định xử phạt vi phạm hành chính đối với CTCP Hoàng Anh Gia Lai (HOSE: HAG) tổng số tiền hơn 800 triệu đồng do khai sai thuế và vi phạm nhiều lần.

Cụ thể, HAG đã khai sai nhưng không dẫn đến thiếu tiền thuế giá trị gia tăng phải nộp năm 2019, thu nhập doanh nghiệp phải nộp năm 2017 - 2019, khai sai dẫn đến thiếu số tiền thuế giá trị gia tăng phải nộp năm 2017, 2018 và thu nhập cá nhân phải nộp trong niên độ kế toán từ năm 2017 - 2019.

Tình tiết tăng nặng của HAG là hành vi khai sai nhưng không dẫn đến thiếu thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp năm 2019 và vi phạm nhiều lần.

Do đó, Cục thuế phạt tiền HAG hơn 120 triệu đồng đối với hành vi kê khai sai. Đồng thời truy thu hơn 566 triệu đồng và 136 triệu đồng tiền phạt chậm nộp thuế.

Tổng cộng, HAG bị xử phạt và truy thu số tiền hơn 822 triệu đồng.

Biện pháp khắc phục của HAG là giảm số lỗ chuyển sang kỳ sau trên tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp tổng số tiền 294.5 tỷ đồng trong đó, giảm số lỗ của năm 2017 là 131.2 tỷ đồng, năm 2018 là 115.2 tỷ đồng và năm 2019 là 47.9 tỷ đồng.